تزامن ظهور الكثير من المفاهيم الجديدة التي لم تكن معروفة من قبل في مجال الأعمال مع ظهور البنوك والمصارف وكثرة الاستثمارات والأعمال، مثل الفائدة المركبة. وهذا ما سيتم التعرف عليه خلال المقال.
ما هي الفائدة المركبة؟
لابد لنا قبل الحديث عن احتساب الفائدة المركبة أن نتعرف على ما هية الفائدة المركبة. يمكن تعريف الفائدة المركبة (بالإنجليزية: Compound Interest) بأنها الفائدة التي يتم حسابها على المبلغ الأصلي لك في حساب التوفير أو الاستثمار، وعلى الفوائد المتراكمة عليه طوال فترة الاقتراض أو الاستثمار، وهي تختلف عن الفائدة البسيطة (بالإنجليزية: Simple Interest) من ناحية أن الأخيرة تُحسب فقط على المبلغ الأصلي دون النظر إلى المبالغ المتراكمة عليه خلال المدة المطلوبة. وتعمل الفائدة المركبة على تسريع نمو مدخراتك واستثماراتك مع مرور الوقت بشكل ملحوظ، ومن جانب آخر فإنها توسع أرصدة الديون التي تدين بها لأطراف أخرى مع مرور الوقت، ويرى البعض أن قيمة الفائدة المركبة قليلة إذا ما قورنت مع الفترة الزمنية، فيما يرى آخرون بأنها أموال تأتي دون تعب أو جهد مما يعني أنها جائزة مجانية.
كيفية حساب الفائدة المركبة؟
عندما تودع الأموال في حسابك البنكي، فإن البنك يدفع فائدة على وديعتك، وفي العام التالي يأتي دور المضاعفة بحيث تكتسب فائدة إضافية على وديعتك الأولى، ومن ثم ستكتسب فائدة إضافية على الفائدة التي أودعتها للتو وهكذا. لتوضيح ذلك نفترض أن هناك مبلغ 1000 دينار، عليه فائدة سنوية مركبة مقدارها 10%، فإن قيمة الفائدة عليه في نهاية السنة الأولى= 1000×10/100=100دينار، أما المبلغ الكلي فيصبح: المبلغ الجديد= المبلغ الأصلي+ قيمة الفائدة للسنة الأولى=1000+100=1100دينار، وهو المبلغ الذي سيستخدم لحساب الفائدة في نهاية السنة الثانية، وعليه فإن قيمة الفائدة في نهاية السنة الثانية= 1100×10/100=110دينار، أما المبلغ الكلي فيصبح: المبلغ الجديد= المبلغ الأصلي+ قيمة الفائدة للسنة الأولى+ قيمة الفائدة للسنة الثانية=1000+100+110=1210دينار، وهو المبلغ الذي سيستخدم لحساب الفائدة في نهاية السنة الثالثة، وعليه فإن قيمة الفائدة في نهاية السنة الثالثة= 1210×10/100=121دينار، أما المبلغ الكلي فيصبح: المبلغ الجديد= المبلغ الأصلي+ قيمة الفائدة للسنة الأولى+ قيمة الفائدة للسنة الثانية+ قيمة الفائدة للسنة الثالثة=1000+100+110+121=1331دينار، وهو الذي سيستخدم لحساب الفائدة في نهاية السنة الرابعة، وهكذا حتى نهاية المدة.
قانون الفائدة المركبة:
يمكن حساب الفائدة المركبة من خلال القانون العام الآتي:[٤] م=ب×(1+ف/ت)ن× ت، حيث إن:
- ب: المبلغ الأصلي الذي تم اقتراضه، أو استثماره.
- م: المبلغ بعد إضافة الفائدة المركبة إليه بعد مرور مدة القرض، أو الاستثمار.
- ف: نسبة الفائدة المركبة السنوية، ويجب كتابتها على شكل عدد عشري.
- ت: عدد مرات تحصيل الفائدة في السنة الواحدة.
- ن: مدة القرض، أو الاستثمار بالسنوات.
حكم الفائدة المركبة:
تُعد الفائدة المركبة هي نوع من أنواع الفوائد التي تقدمها البنوك لعملائها، ومن المهم أن نطلع على حكمها في الشريعة الإسلامية، إذ يطلق عليها جميعًا بكافة أشكالها اسم الربا، ويعني الزيادة في شيء مخصوص، والكلمة مشتقة من الزيادة، وهو حرام لما جاء في القرآن الكريم في سورة البقرة في قوله تعالى: {وَأَحَلَّ اللَّهُ الْبَيْعَ وَحَرَّمَ الرِّبَا}، ويعود أصل الربا إلى الجاهلية، إذ كان الرجل يقرض آخر مالًا فلما يستحق موعد الدفع يزيد على المبلغ مقدارًا آخر إذا لم يسترد ماله، ويُحرم الاقتراض بالربا مهما كن مقدار الفائدة المأخوذة، أما المال الذي يُستثمر في التجارة فلا بأس به، بل ويشجع الإسلام عليه ما دام يقوم على الاتفاق بين المتعامِلين في البيع والشراء وتوزيع حصص الأرباح.
الى هنا نكون قد بينا لكم الفائدة المركبة وحكمها، آملين أن نكون قد أجبنا على كافة استفساراتكم وشاكرين لكمم حسن القراءة أعزائي القُراء.